金融研究

浅议公司信贷调查报告中存在的问题 及对策
发布日期:2017-01-22


信贷调查报告是银行信贷审批部门决定对客户是否授信的主要依据。认真负责地撰写授信调查报告,把拟授信客户的情况全面地通过调查报告反映出来,便于审批人员了解、掌握客户,并能对授信作出准确的判断,是客户经理最基本职责,也从客观上反映了客户经理的业务素质和能力。

一、存在问题

从总行上年度收到的2000余份公司信贷调查报告来看,还存在不少问题,特别是内容存在“沿袭多、抄袭多、粘贴多”的三多,且不重视核对,造成调查报告前后矛盾、差错较多具体表现为

1.罗列数据缺少分析。报告撰写时以罗列数据为主,分析判断少,从而使审批人员无从着手。如客户报表反映的“短期投资”科目,部分调查报告只罗列了投资明细,对投资的自有资金是否在法律和政策规定的范围内,是否名为短期实为长期投资,可否变现,目前状况,占流动资金及总资产比例,与年初及同期比较情况,是否计提短期投资跌价准备等具体分析较少或没有,需审批人员自行判断,影响审批工作效率和质量。

2.授信理由未予说明。一些信贷调查报告往往只简单说明用途,没有充分分析授信理由,使得审批缺乏真实的依据。

3.风险点未充分揭露。由于信息掌握的不对称,或为防止由于风险点的提示而造成授信审批的难度增加,一些调查报告往往很少揭示被授信客户或拟保证人的风险点,不利于审核审批人员掌握判断被授信客户或拟保证人的真实情况。

4.相关制度没有掌握。 农商行成立后对制度进行了全面翻新,部分业务制度改动较大,同时随着业务不断发展,相应的管理制度也在健全,如限额测算办法、信用贷款管理办法、大额贷款管理办法等都与业务操作息息相关。但部分客户经理对下发的各类制度学习不够、掌握不透,仍习惯用老套路、老办法,造成授信报告或材料差错较多,甚至因存在一些原则性的错误而几次报上退下,影响办事效率。

二、应对措施

1. 做好尽职调查。客户经理应按相关制度要求,在尽职调查的基础上,还要想方设法获取软信息、暗信息,并将调查详情通过书面调查报告的形式真实、完整地呈现出来,让各级审批人员通过对授信文本、调查报告的审阅来充分了解客户,作出合理的授信判断。

2.加强业务学习。作为客户经理,一方面要懂企业基本财务知识,能读懂分析财务数据,通过研究企业报表,建立数据分析,判断企业财务状况;另一方面要认真学习掌握各项信贷管理制度,明确重点,并能熟练地把制度运用到对客户的调查分析中。

3.深入了解情况。随着近年来经济的不断探底,信贷客户风险也日益暴露。客户经理要紧跟时代的脚步,了解市场行情,多方面掌握、分析客户的生产、经营状况,准确判断下步走势,提出专业授信意见。如对经营性贷款,不但要了解企业流水和征信情况,还要对借款人日常爱好、有无涉及民间借贷等情况作深入了解。

4.提高写作水平。客户经理要掌握信贷调查报告的写作技巧、要点,把调查情况通过报告如实地呈现出来,做到数据要详实、分析有依据,理由要充分,前后要连贯,结论要明确,把被调查客户的真实一面反映出来,为各级审批人员提供最准确的判断依据。

 

 

                                 萧山农商银行  高伟